洗錢防制法等115年度簡字第480號
臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
115年度簡字第480號
公 訴 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 莊淑芬
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵
字第12456號），並於本院訊問時自白犯罪，本院認宜以簡易判
決處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
莊淑芬幫助犯洗錢防制法第19條第1項後段洗錢罪，處有期徒刑5
月，併科罰金新臺幣5萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服
勞役，均以新臺幣1,000元折算1日。緩刑5年，並應履行附件所
示事項。
犯罪事實
莊淑芬可預見將金融機構帳戶資料提供他人使用，極可能遭詐欺集
團用以收取詐欺贓款及掩飾、隱匿詐欺不法所得去向之犯罪工具
，仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意
，於民國113年11月11日，在不詳地點，將其名下土地銀行帳號
：000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之提款卡，寄交予不詳
真實身分、暱稱「李品潔」、「錢可欣」之人，並以LINE告知本
案帳戶提款卡之密碼（無證據證明莊淑芬知悉共犯為3人以上）
。嗣「李品潔」、「錢可欣」及所屬詐欺集團成員取得本案帳戶
後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意
聯絡，於附表所示時間以所示方式詐欺所示之人，致使附表所示
之人均陷於錯誤，而分別於附表所示時間將所示金額匯至本案帳
戶，上述集團成員旋將該等款項提領得現，或轉匯至其他人頭帳
戶，製造金流斷點，以此掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源及去向
。
理 由
一、前揭犯罪事實，業據被告於本院審理時坦承不諱，核與證人
即告訴人陳清賢、蘇博源、呂麗淑、許惠芳、陳宜姍、廖秝
閩、姚永華、證人即告訴代理人陳惠萍於警詢時證述之情節
相符，並有本案帳戶之存戶基本資料、歷史交易明細、告訴
人陳清賢、蘇博源、呂麗淑、許惠芳、陳柏憲、姚永華各自
提出之對話紀錄及匯款證明存卷可憑，足認被告前開任意性
自白與事實相符，堪可採信。從而，本案事證明確，被告之
犯行堪以認定，應予依法論科。
二、論罪科刑
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項幫助詐欺
取財罪，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第19條第1項後段
幫助洗錢罪。
㈡被告以單一提供本案帳戶之行為，幫助上述集團成員詐取告
訴人8人之財物及洗錢，同時觸犯前揭2罪名，為同種及異種
想像競合並存，應依刑法第55條之規定，從重論以幫助一般
洗錢罪。
㈢被告基於幫助之犯意而提供本案帳戶，所犯情節較實施詐欺
及洗錢之正犯為輕，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之
刑減輕之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告已係有相當智識之成年
人，在政府及大眾媒體之廣泛宣導下，理應對於國內現今詐
騙案件層出不窮之情形有所認知，竟無視政府打擊詐欺及洗
錢犯罪、嚴令杜絕提供人頭帳戶之政策及決心，輕率提供金
融帳戶予不詳來歷之人，致本案帳戶遭不法份子作為犯罪工
具，掩飾、隱匿不法所得之去向，使真正犯罪者得以隱匿其
等身分，更造成檢警機關查緝犯罪之困難，助長財產犯罪之
猖獗，破壞社會治安及金融秩序，所為非是；並審酌被告提
供單一金融帳戶，致告訴人8人無端蒙受共計新臺幣51萬餘
元之財產損失；及其嗣與告訴人陳清賢、許惠芳、陳柏憲達
成調解，有本院調解筆錄存卷可憑（訴卷第135至139頁）；
兼考量被告前未有因犯罪經法院論罪科刑之素行，有法院前
案紀錄表在卷可考（訴卷第15頁），及其終能坦承犯罪之犯
後態度，暨其於警詢及本院訊問時所述之教育程度、工作及
收入情形、家庭經濟狀況等一切情狀（涉及隱私爰不予揭露
，見警卷第13頁；訴卷第頁84頁），量處如主文所示之刑，
並諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。
㈤被告前未因犯罪經法院論罪處刑，前已敘及。審酌其一時失
慮致罹刑典，然犯後業已坦承犯行，經本院移付調解，與告
訴人陳清賢、許惠芳、陳柏憲達成調解，俱如前述；兼考量
告訴人蘇博源、呂麗淑、陳宜姍、廖秝閩、姚永華經本院通
知然未於調解期日到場，是以被告未能與全部被害人達成調
解，非因其對賠償事宜持消極迴避心態所致，被告對於所致
損害確有積極修復之舉。參以被告現有穩定工作及共同生活
親屬，而有相當社會生活條件予以維繫，非有高度再犯促因
等情。諒被告經此偵審程序，理應知所警惕而無再犯之虞；
其既知悔悟且積極修復其犯罪造成之危害，本院乃認前揭宣
告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第2款規定
，宣告如主文所示緩刑期間，以勵自新。惟為督促被告於緩
刑期內履行與告訴人陳清賢、許惠芳、陳柏憲間之調解給付
（即本院115年度附民移調字第285、286、287號），併依刑
法第74條第2項第3款規定，命被告應依附件所示調解內容，
對告訴人陳清賢、許惠芳、陳柏憲支付損害賠償，以兼顧犯
罪被害人之權益。倘被告爾後不履行上述事項且情節重大，
足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者
，檢察官得依刑法第75條之1第1項第4款規定，聲請撤銷其
緩刑宣告，附此敘明。
三、附表所示款項屬洗錢之財物。審諸被告係將本案帳戶交予上
述集團使用，非經手轉移詐欺贓款，或最終坐享犯罪所得之
核心成員，倘予宣告沒收上開款項，實屬過度剝奪而致有過
苛之虞。又本案帳戶之提款卡為被告所有，並供其犯本案所
用，惟此等物品本身價值低微，並得經掛失、停用予以喪失
效用，對之宣告沒收於犯罪預防無顯著效益，而欠缺刑法上
重要性，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收洗錢
之財物及本案帳戶之提款卡，併此說明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以
簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內提出上訴狀（須
附繕本），上訴於本院之合議庭。
本案經檢察官陳竹君提起公訴。
中 華 民 國 115 年 3 月 9 日
橋頭簡易庭 法 官 洪柏鑫
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後 20 日內向本院提出上訴書狀，並
應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20
日內向本院補提理由書 (均須按他造當事人之人數附繕本)「切
勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 115 年 3 月 9 日
書記官 塗蕙如
附錄本案論罪法條：
刑法第30條第1項
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒
收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。
洗錢防制法第19條第1項
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以
下罰金。
附表：
編號 告訴人 詐欺時間及方式 匯款時間及金額 1 陳清賢 於113年8月10日20時許起，以LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 ⑴113年11月14日14時24分、4萬8,400元。 ⑵113年11月14日14時25分、10萬元。 2 蘇博源 於113年9月27日9時許起，以IG、LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 113年11月15日12時29分、5萬元。 3 呂麗淑 於113年9月間起，以LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 ⑴113年11月16日13時2分、5萬元。 ⑵113年11月16日13時4分、4萬元。 4 許惠芳 於113年10月間起，以LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 113年11月19日10時3分、8萬元。 5 陳宜姍 於113年9月間起，以LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 113年11月19日16時3分、2萬元。 6 廖秝閩 於113年10月7日起，以LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 113年11月20日16時7分、2萬6,000元。 7 陳柏憲 於113年9月30日，以LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 ⑴113年11月21日8時56分、3萬元。 ⑵113年11月21日8時57分、3萬元。 8 姚永華 於113年8月中旬起，以LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 ⑴113年11月21日9時47分、3萬元。 ⑵113年11月21日10時3分、1萬元。
附件：
編號 調解聲請人 調解內容（金額為新臺幣，日期為民國） 1 陳清賢 被告願給付陳清賢10萬元，並以匯款方式匯入陳清賢指定帳戶，給付方式及日期如下： ⑴其中1,000元，於115年2月2日匯款。 ⑵餘款9萬9,000元，自115年3月1日起至全部清償完畢為止，共分99期，每月為1期，按月於每月15日以前匯入陳清賢指定帳戶，如有1期未付，視為全部到期。 2 許惠芳 被告願給付許惠芳7萬元，給付方式及日期如下： ⑴其中1,000元，於調解當場給付完畢並經許惠芳點收無訛。 ⑵餘款6萬9,000元，自115年3月1日起至全部清償完畢為止，共分69期，每月為1期，按月於每月15日以前匯入許惠芳指定帳戶，如有1期未付，視為全部到期。 3 陳柏憲 被告願給付陳柏憲5萬元，給付方式及日期如下： ⑴其中1,000元，於調解當場給付完畢並經陳柏憲點收無訛。 ⑵餘款4萬9,000元，自115年3月1日起至全部清償完畢為止，共分49期，每月為1期，按月於每月15日以前匯入陳柏憲指定帳戶，如有1期未付，視為全部到期。
115年度簡字第480號
公 訴 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 莊淑芬
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵
字第12456號），並於本院訊問時自白犯罪，本院認宜以簡易判
決處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
莊淑芬幫助犯洗錢防制法第19條第1項後段洗錢罪，處有期徒刑5
月，併科罰金新臺幣5萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服
勞役，均以新臺幣1,000元折算1日。緩刑5年，並應履行附件所
示事項。
犯罪事實
莊淑芬可預見將金融機構帳戶資料提供他人使用，極可能遭詐欺集
團用以收取詐欺贓款及掩飾、隱匿詐欺不法所得去向之犯罪工具
，仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意
，於民國113年11月11日，在不詳地點，將其名下土地銀行帳號
：000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之提款卡，寄交予不詳
真實身分、暱稱「李品潔」、「錢可欣」之人，並以LINE告知本
案帳戶提款卡之密碼（無證據證明莊淑芬知悉共犯為3人以上）
。嗣「李品潔」、「錢可欣」及所屬詐欺集團成員取得本案帳戶
後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意
聯絡，於附表所示時間以所示方式詐欺所示之人，致使附表所示
之人均陷於錯誤，而分別於附表所示時間將所示金額匯至本案帳
戶，上述集團成員旋將該等款項提領得現，或轉匯至其他人頭帳
戶，製造金流斷點，以此掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源及去向
。
理 由
一、前揭犯罪事實，業據被告於本院審理時坦承不諱，核與證人
即告訴人陳清賢、蘇博源、呂麗淑、許惠芳、陳宜姍、廖秝
閩、姚永華、證人即告訴代理人陳惠萍於警詢時證述之情節
相符，並有本案帳戶之存戶基本資料、歷史交易明細、告訴
人陳清賢、蘇博源、呂麗淑、許惠芳、陳柏憲、姚永華各自
提出之對話紀錄及匯款證明存卷可憑，足認被告前開任意性
自白與事實相符，堪可採信。從而，本案事證明確，被告之
犯行堪以認定，應予依法論科。
二、論罪科刑
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項幫助詐欺
取財罪，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第19條第1項後段
幫助洗錢罪。
㈡被告以單一提供本案帳戶之行為，幫助上述集團成員詐取告
訴人8人之財物及洗錢，同時觸犯前揭2罪名，為同種及異種
想像競合並存，應依刑法第55條之規定，從重論以幫助一般
洗錢罪。
㈢被告基於幫助之犯意而提供本案帳戶，所犯情節較實施詐欺
及洗錢之正犯為輕，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之
刑減輕之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告已係有相當智識之成年
人，在政府及大眾媒體之廣泛宣導下，理應對於國內現今詐
騙案件層出不窮之情形有所認知，竟無視政府打擊詐欺及洗
錢犯罪、嚴令杜絕提供人頭帳戶之政策及決心，輕率提供金
融帳戶予不詳來歷之人，致本案帳戶遭不法份子作為犯罪工
具，掩飾、隱匿不法所得之去向，使真正犯罪者得以隱匿其
等身分，更造成檢警機關查緝犯罪之困難，助長財產犯罪之
猖獗，破壞社會治安及金融秩序，所為非是；並審酌被告提
供單一金融帳戶，致告訴人8人無端蒙受共計新臺幣51萬餘
元之財產損失；及其嗣與告訴人陳清賢、許惠芳、陳柏憲達
成調解，有本院調解筆錄存卷可憑（訴卷第135至139頁）；
兼考量被告前未有因犯罪經法院論罪科刑之素行，有法院前
案紀錄表在卷可考（訴卷第15頁），及其終能坦承犯罪之犯
後態度，暨其於警詢及本院訊問時所述之教育程度、工作及
收入情形、家庭經濟狀況等一切情狀（涉及隱私爰不予揭露
，見警卷第13頁；訴卷第頁84頁），量處如主文所示之刑，
並諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。
㈤被告前未因犯罪經法院論罪處刑，前已敘及。審酌其一時失
慮致罹刑典，然犯後業已坦承犯行，經本院移付調解，與告
訴人陳清賢、許惠芳、陳柏憲達成調解，俱如前述；兼考量
告訴人蘇博源、呂麗淑、陳宜姍、廖秝閩、姚永華經本院通
知然未於調解期日到場，是以被告未能與全部被害人達成調
解，非因其對賠償事宜持消極迴避心態所致，被告對於所致
損害確有積極修復之舉。參以被告現有穩定工作及共同生活
親屬，而有相當社會生活條件予以維繫，非有高度再犯促因
等情。諒被告經此偵審程序，理應知所警惕而無再犯之虞；
其既知悔悟且積極修復其犯罪造成之危害，本院乃認前揭宣
告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第2款規定
，宣告如主文所示緩刑期間，以勵自新。惟為督促被告於緩
刑期內履行與告訴人陳清賢、許惠芳、陳柏憲間之調解給付
（即本院115年度附民移調字第285、286、287號），併依刑
法第74條第2項第3款規定，命被告應依附件所示調解內容，
對告訴人陳清賢、許惠芳、陳柏憲支付損害賠償，以兼顧犯
罪被害人之權益。倘被告爾後不履行上述事項且情節重大，
足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者
，檢察官得依刑法第75條之1第1項第4款規定，聲請撤銷其
緩刑宣告，附此敘明。
三、附表所示款項屬洗錢之財物。審諸被告係將本案帳戶交予上
述集團使用，非經手轉移詐欺贓款，或最終坐享犯罪所得之
核心成員，倘予宣告沒收上開款項，實屬過度剝奪而致有過
苛之虞。又本案帳戶之提款卡為被告所有，並供其犯本案所
用，惟此等物品本身價值低微，並得經掛失、停用予以喪失
效用，對之宣告沒收於犯罪預防無顯著效益，而欠缺刑法上
重要性，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收洗錢
之財物及本案帳戶之提款卡，併此說明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以
簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內提出上訴狀（須
附繕本），上訴於本院之合議庭。
本案經檢察官陳竹君提起公訴。
中 華 民 國 115 年 3 月 9 日
橋頭簡易庭 法 官 洪柏鑫
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後 20 日內向本院提出上訴書狀，並
應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20
日內向本院補提理由書 (均須按他造當事人之人數附繕本)「切
勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 115 年 3 月 9 日
書記官 塗蕙如
附錄本案論罪法條：
刑法第30條第1項
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒
收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。
洗錢防制法第19條第1項
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以
下罰金。
附表：
編號 告訴人 詐欺時間及方式 匯款時間及金額 1 陳清賢 於113年8月10日20時許起，以LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 ⑴113年11月14日14時24分、4萬8,400元。 ⑵113年11月14日14時25分、10萬元。 2 蘇博源 於113年9月27日9時許起，以IG、LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 113年11月15日12時29分、5萬元。 3 呂麗淑 於113年9月間起，以LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 ⑴113年11月16日13時2分、5萬元。 ⑵113年11月16日13時4分、4萬元。 4 許惠芳 於113年10月間起，以LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 113年11月19日10時3分、8萬元。 5 陳宜姍 於113年9月間起，以LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 113年11月19日16時3分、2萬元。 6 廖秝閩 於113年10月7日起，以LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 113年11月20日16時7分、2萬6,000元。 7 陳柏憲 於113年9月30日，以LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 ⑴113年11月21日8時56分、3萬元。 ⑵113年11月21日8時57分、3萬元。 8 姚永華 於113年8月中旬起，以LINE聯繫左示之人，並佯稱：依指示匯款參與證券投資，可以獲利等語。 ⑴113年11月21日9時47分、3萬元。 ⑵113年11月21日10時3分、1萬元。
附件：
編號 調解聲請人 調解內容（金額為新臺幣，日期為民國） 1 陳清賢 被告願給付陳清賢10萬元，並以匯款方式匯入陳清賢指定帳戶，給付方式及日期如下： ⑴其中1,000元，於115年2月2日匯款。 ⑵餘款9萬9,000元，自115年3月1日起至全部清償完畢為止，共分99期，每月為1期，按月於每月15日以前匯入陳清賢指定帳戶，如有1期未付，視為全部到期。 2 許惠芳 被告願給付許惠芳7萬元，給付方式及日期如下： ⑴其中1,000元，於調解當場給付完畢並經許惠芳點收無訛。 ⑵餘款6萬9,000元，自115年3月1日起至全部清償完畢為止，共分69期，每月為1期，按月於每月15日以前匯入許惠芳指定帳戶，如有1期未付，視為全部到期。 3 陳柏憲 被告願給付陳柏憲5萬元，給付方式及日期如下： ⑴其中1,000元，於調解當場給付完畢並經陳柏憲點收無訛。 ⑵餘款4萬9,000元，自115年3月1日起至全部清償完畢為止，共分49期，每月為1期，按月於每月15日以前匯入陳柏憲指定帳戶，如有1期未付，視為全部到期。